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2016-03-15

来源:中电投先融期货 浏览:14392次2016-03-15 09:31:38

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 帐单计算方式解析
手把手教您读懂帐单:
一、期货交易实行当日无负债结算制度。公司于每日结算后发送交易结算日帐单,每月最后一个交易日发送交易结算月帐单。客户可通过中国期货保证金监控中心查询系统查看自己的帐单,查询账单时须采取“逐日盯市”方法查询。
当日无负债结算制度(又称逐日盯市),是指每日交易结束后,交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费、税金等费用,对应收应付的款项实行净额一次划转,相应增加或减少会员的结算准备金。
二、期货合约均以当日结算价作为计算当日盈亏的依据。具体计算公式如下:
1、当日盈亏(见帐单上“总盈亏”)计算公式
当日盈亏=平仓盈亏+持仓盯市盈亏
(1)平仓盈亏=平历史仓盈亏+平当日仓盈亏
① 平历史仓盈亏=∑[(卖出平仓价-上一交易日结算价)×卖出平仓量]+∑[(上一交易日结算价-买入平仓价)×买入平仓量]
② 平当日仓盈亏=∑[(当日卖出平仓价-当日买入开仓价)×卖出平仓量]+∑[(当日卖出开仓价-当日买入平仓价)×买入平仓量]
(2)持仓盯市盈亏汇总=历史持仓盈亏+当日开仓持仓盈亏
① 历史持仓盈亏=(当日结算价-上一交易日结算价)×持仓量
② 当日开仓持仓盈亏=∑[(卖出开仓价-当日结算价)×卖出开仓量]+∑[(当日结算价-买入开仓价)×买入开仓量]
(3)将上述公式综合,当日盈亏的总公式:
当日盈亏=∑[(卖出成交价-当日结算价)×卖出量]+∑ [(当日结算价-买入成交价)× 买入量] +(上一交易日结算价-当日结算价)×(上一交易日卖出持仓量-上一交易日买入持仓量)
三、帐单上“保证金占用”的计算公式
保证金占用=当日结算价×当日交易结束后的持仓手数×交易单位×交易保证金比例
四、帐单上“可用资金”的具体计算公式如下:
可用资金=期初结存+总盈亏+出入金-手续费-保证金占用=客户权益-保证金占用
五、帐单上“客户权益”的具体计算公式如下:
客户权益(期末结存)=期初结存+总盈亏+出入金-手续费
六、帐单上“出入金”=入金-当日出金
七、风险度=保证金占用÷客户权益×100%
八、手续费=每手期货合约手续费标准×成交手数
但是,股指期货和商品期货中的铜、螺纹钢、线材合约每手手续费=每手成交价×成交手数×交易单位(某吨/手)×手续费比例
九、举例应用:
【例1】某新客户入金300000元,在3月15日开仓买入白糖期货合约40手(该合约每手10吨),成交价为5300元/吨,同一天该客户平仓卖出20手白糖合约,平仓价格为5330元/吨,当日结算价为5340元/吨,交易保证金收取比例为10%,其该客户手续费为单边收取:每手30元,则客户的当日盈亏(又叫总盈亏)、手续费、客户权益为多少?
手续费=每手30元×40手(开仓手数)=1200元
平仓盈亏=(5330-5300)元/吨×20手×10吨/手=6000元
持仓盯市盈亏=(5340-5300)元/吨×(40-20)手×10吨/手=8000元
总盈亏计算:
当日盈亏=(5330 -5300)元/吨×20手×10吨/手+(5340-5300)元/吨×(40-20)手×10吨/手=6000+8000=14000元
客户权益(期末结存)=期初结存+总盈亏+出入金-手续费=0+14000+300000-1200=312800元
可用资金=客户权益-保证金占用=312800-5340元/吨×20手×10吨/手×10%=312800-106800=206000元
【例2】3月16日,该客户卖出平老仓10手白糖,平仓价为5310元/吨,再买入8手白糖合约,成交价为5320元/吨,当日结算价为5360元/吨。同时该日还留有4月1日开仓的20手白糖未平仓(4月1日结算价为5340元/吨)。求4月2日当日盈亏(见帐单上“总盈亏”)和客户权益为多少?
平仓盈亏=平历史仓盈亏=(5310-5340)元/吨×10手×10吨/手=-3000元
当日开仓持仓盈亏=(5360-5320)元/吨×8手×10吨/手=3200元
历史持仓盈亏=(5360-5340)元/吨×(20-10)手×10吨/手=2000元
4月2日当日盈亏=3200+2000-3000=2200元
套用公式:当日盈亏=(5310-5340)元/吨×10手×10吨/手+(5360-5320)元/吨×8手×10吨/手+(5340-3060)元/吨×(20-40)手×10吨/手=2200元
手续费=平老仓手续费+开仓手续费=每手30元×(10+8)手=540元
客户权益(期末结存)=期初结存+总盈亏+出入金-手续费=312800+2200+0-540=314460元